Kortlopende schulden (8)
31-12-2022 | 31-12-2021 | |||
Schulden aan kredietinstellingen | ||||
Aflossingsverplichting komend boekjaar | 0 | 0 | ||
Rekening Courant | 4.472 | 0 | ||
4.472 | 0 | |||
Schulden aan leveranciers | ||||
Crediteuren | 6.108 | 9.068 | ||
Belastingen en premies sociale verzekeringen | ||||
Loonheffing | 1.676 | 1.662 | ||
Kansspelbelasting | 8 | 26 | ||
Omzetbelasting | 467 | 328 | ||
2.151 | 2.016 | |||
Overgedragen reserve voor Media-aanbod | ||||
ORMA | 0 | 0 | ||
Pensioenpremies | ||||
Nog te betalen pensioenpremies | 13 | 6 | ||
Rekening Courant | ||||
Rekening Courant NPO | 0 | 0 | ||
Overige schulden | ||||
Vooruit ontvangen abonnementsgelden | 6.708 | 6.543 | ||
Reservering vakantiedagen | 1.459 | 1.469 | ||
Overig nog te betalen en vooruit ontvangen bedragen | 6.411 | 7.152 | ||
14.578 | 15.164 |
Schulden aan kredietinstellingen
In 2020 is de lening (krediet in rekening courant) aangepast. De hoofdsom van dit deel van de lening is verhoogd van EUR 3.500 naar EUR 8.000K zonder aflossingsverplichting. De herziene voorwaarden zien er als volgt uit:
Maximaal krediet hoofdsom: EUR 8.000
Ingangsdatum: 24-02-2020
Looptijd: onbepaalde tijd
Rente: drie-maands EURIBOR + 1,75% met een minimum van 1,75% Renteherziening: n.v.t. (variabel)
Aflossing: geen
Verstrekte zekerheden: verpanding effectenportefeuille die minimaal EUR 13.333 moet bedragen.
In december 2022 is tijdelijk de kredietfaciliteit verhoogd van 8.000K naar 12.000K onder dezelfde voorwaarden. Deze kredietfaciliteit is verhoogd tot 31 mei 2023.
Per 31-12-2022 is EUR 4.472K van deze faciliteit opgevraagd.
Schulden aan leveranciers
Het crediteurensaldo en de overige schulden zijn in 2022 gedaald ten opzichte van 2021 en betreft een momentopname.
Overgedragen reserve voor Media-aanbod
Er is geen ORMA opgebouwd waardoor de positie nihil is.
Pensioenpremies
De post nog te betalen pensioenpremie is gedaald ten opzichte van 2021 omdat de premie grotendeels in het jaar is voldaan.
Overige schulden
In de overige schulden is een reservering gemaakt voor niet gefactureerde programmakosten die gemaakt zijn in 2021 en waarvan de programma's worden uitgezonden in 2022.
Alle kortlopende schulden hebben een looptijd korter dan een jaar.
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
In contractduur zijn deze verplichtingen als volgt samengesteld:
Stand per 31-12-2022:
<1 jaar | 2-5 jaar | > 5 jaar | TOTAAL | |||||
Leasecontracten auto's | 31 | 125 | 0 | 156 | ||||
Huurverplichtingen | 182 | 182 | 0 | 364 | ||||
213 | 307 | 0 | 520 |
BNNVARA heeft 3 operationele leasecontracten lopen voor personenauto’s. De huidige leaseovereenkomsten lopen tot uiterlijk halverwege 2023 en zijn voor de periode erna verlengd. De nieuwe periode zal eindigen in 2027.
Aan kosten voor leasecontracten auto's is in de exploitatierekening over 2022 EUR 31K verantwoord.
Per 01-01-2022 is er een nieuwe huurverplichting aangegaan op het Mediapark in Hilversum met een looptijd van drie jaar. De totale huurverplichting in 2022 is EUR 182K. De totale verplichtingen bedragen EUR 363K.
Tegen één van onze uitzendingen is in 2021 een bodemprocedure gestart. Gelet op de stand van deze procedure en haar procespositie heeft BNNVARA terzake geen voorziening getroffen.
Ultimo 2022 loopt een onderzoek vanuit de autoriteiten inzake (mogelijke) niet naleving van wet- en regelgeving. Wij zijn met de autoriteiten in constructief overleg en verwachten op dit moment geen significante impact op de organisatie en/of cashflow en derhalve is geen voorziening opgenomen in de jaarrekening.